Da der Steuersatz nur 25 Prozent beträgt und somit weit unter dem Höchststeuersatz liegt, lohnen sich Kapitalanlagen aus steuerlicher Sicht auf jeden Fall. Es besteht aber auch die Möglichkeit auf die Endbesteuerung zu verzichten und die Kapitalerträge mit allen anderen Einkünften zu veranlagen.

Vorsichtig muss man bei der Übertragung von einzelnen Wertpapieren oder ganzen Depots sein. In diesem Falle wird grundsätzlich eine Veräußerung des Wertpapiers unterstellt, womit sofort die Kapitalertragssteuer fällig wird. Dies wäre auch der Fall, wenn Wertpapiere zum Beispiel von den Eltern oder Großeltern an Ihre Enkel unentgeltlich weitergegeben (geschenkt, vererbt) werden würden.

Um dies zu verhindern, muss man der Bank dies ausdrücklich mitteilen bzw. ihr den Auftrag bzw. die Genehmigung geben, bestimmte geforderte Daten ans Finanzamt zu übermitteln.